Sparen voor uw pensioen vóór uw 55 jaar

​​Pensioensparen

De minimale looptijd van een pensioenspaarverzekering is tien jaar. Als u uw contract vóór de leeftijd van 55 jaar afsluit, loopt het af op uw wettelijke pensioenleeftijd (65 jaar). Als u 60 wordt, wordt er een eenmalige bevrijdende heffing van 8% geheven (volgens de geldende fiscale wetgeving). Dit is fiscaal heel interessant want de premies die u daarna stort – tussen uw 60e en 65e – leveren u een belastingvoordeel op en het kapitaal dat u in die jaren bijeenspaart wordt niet meer belast. Win-win dus.

Als u wacht met pensioensparen tot na de leeftijd van 55 jaar, loopt uw contract minstens tien jaar. Vanaf het jaar dat u 65 wordt, kan u geen premies meer storten. Er is geen belasting als u 60 jaar wordt, maar wel op de tiende verjaardag van uw contract of bij de uitbetaling ervan. Dat betekent dat u nooit tegelijk profiteert van het belastingvoordeel op de premies én het wegvallen van de heffing. Daarom raden we u aan om vóór de leeftijd van 55 jaar te beginnen met pensioensparen.

Dit jaar ligt het maximumbedrag van de premies dat recht geeft op een fiscaal voordeel bij pensioensparen vast op 1.020 euro. Dat levert een belastingvoordeel op van 30%, of 306 euro. Er is ook een tweede mogelijkheid waarbij u tot 1.310 euro in uw pensioensparen stort. Als u meer dan 1.020 euro stort, bedraagt de belastingvermindering maar 25%. De fiscale behandeling hangt af van uw persoonlijke situatie als belastingplichtige en kan in de toekomst veranderen. Pas wel op voor de fiscale valkuil.

Langetermijnsparen

De redenering is dezelfde voor langetermijnsparen. Als u een contract afsluit vóór uw 55 jaar, wordt u belast op uw 60 jaar en maximaliseert u uw fiscaal voordeel.

Het plafond van de stortingen dat recht geeft op een fiscaal voordeel in langetermijnsparen ligt dit jaar vast op 2.450 euro. Dat levert ook een belastingvoordeel op van 30%, of 735 euro. Hou er wel rekening mee dat de maximale aftrekbare premie voor langetermijnsparen afhangt van uw belastbaar inkomen. Dat is niet het geval voor pensioensparen. De fiscale behandeling hangt af van uw persoonlijke situatie als belastingplichtige en kan in de toekomst veranderen.

Combineren kan

U kan pensioensparen en langetermijnsparen perfect combineren. Lees hier hoe.​