Pensioensparen: via een fonds of een verzekering?

​​​​Voor- en nadelen

Rendement

Als u een tak 21-pensioenspaarverzekering afsluit bij een verzekeraar, profiteert u van een gewaarborgd rendement. Dit geeft u een idee van het minimumkapitaal dat u zal hebben opgebouwd aan het einde van uw contract (op voorwaarde natuurlijk dat u elk jaar uw premie betaalt). Met een tak 21-pensioenspaarverzekering krijgt u eventueel ook een winstdeling die varieert afhankelijk van de resultaten van de verzekeraar. (Opgelet: de winstdeling is dus niet gewaarborgd en kan elk jaar veranderen. De verzekeraar is niet wettelijk of contractueel verplicht om te voorzien in een winstdeling). ​

Naast tak 21 kan u ook kiezen voor een pensioenspaarverzekering in tak 23. Uw rendement is dan niet gewaarborgd, maar mogelijk wel hoger. Uw geld wordt namelijk belegd in fondsen en beheerd door fondsbeheerders. Zij proberen de beste resultaten te behalen voor uw geld, wat natuurlijk enig risico inhoudt. Hier profiteert u wel niet van een jaarlijkse winstdeling.

Net als een tak 23-pensioenspaarverzekering garandeert een pensioenfonds u geen minimumrendement. Het resultaat op jaarbasis hangt ook af van de situatie op de financiële markten en kan positief of negatief zijn. Met andere woorden: deze twee formules bieden potentieel een beter rendement, maar dat is dus niet zeker!

Veiligheid

Bent u het voorzichtige type? Een tak 21-pensioenspaarverzekering biedt u kapitaalsgarantie. U bent er dus bijna zeker van dat u het geïnvesteerde kapitaal terugkrijgt. Als de winstdeling laag of nihil is, kan het zijn dat het uitbetaalde kapitaal lager is dan het totale geïnvesteerde bedrag door de belastingen, kosten en tarieven.

Bij een pensioenspaarfonds of tak 23-pensioenspaarverzekering hebt u geen garantie dat u het geïnvesteerde kapitaal terugkrijgt.

Een ander voordeel van tak 21? De bescherming van het Garantiefonds tot maximaal 100.000 euro in geval van faillissement van de verzekeraar. Deze garantie geldt voor alle contracten die dezelfde verzekeringsnemer heeft afgesloten bij dezelfde verzekeringsmaatschappij onder Belgisch recht. Dit geldt niet voor pensioenspaarfondsen of tak 23-pensioenspaarverzekeringen.

Aanvullende dekkingen

Zowel in tak 21 als tak 23 kan u uw pensioenspaarverzekering uitbreiden met aanvullende dekkingen, zoals een overlijdensdekking of een invaliditeitsdekking. Dit is een belangrijk voordeel dat een pensioenspaarfonds van een bank niet biedt.

Fiscaal voordeel

Dit is hetzelfde voor de drie formules en komt overeen met 30% (plus gemeentebelasting) van de premie als u tot 1.020 euro betaalt. Stort u meer dan 1.020 euro, dan kan u tot 1.310 euro sparen en profiteren van een belastingvoordeel van 25%. Hiervoor moet u voldoen aan de voorwaarden voor belastingvermindering.

Belasting

De belasting bedraagt 8% en is van toepassing op uw 60e verjaardag of op de 10e verjaardag van uw contract als u dit afsluit na uw 55e.

Bij een pensioenspaarverzekering wordt het gewaarborgde kapitaal belast, maar niet de winstdeling voor tak 21.

Met een pensioenspaarfonds wordt u belast op een fictief rendement van 4,75%, zelfs als het werkelijke rendement lager is.

Conclusie​

Een pensioenspaarverzekering biedt u twee alternatieven naargelang uw profiel: tak 21 (meer veiligheid) en tak 23 (potentieel hoger rendement). Deze twee soorten producten kan u combineren met aanvullende dekkingen om u en uw dierbaren nog beter te beschermen als het noodlot zou toeslaan. U kan de verschillende pensioenspaarverzekeringen vergelijken aan de hand van de financiële infofiches. Hierin vindt u de rendementen, kosten, garanties en andere specifieke informatie voor elke formule. ​