Combinatie van een schenking en een levensverzekering

Deze spaarverzekering heeft twee belangrijke troeven. Enerzijds laat deze spaarverzekering toe de modaliteiten van de schenking te vertalen. Als u bijvoorbeeld opteert voor een financiële last, kan deze uitgevoerd worden via periodieke opnames op het verzekeringscontract. Dankzij deze formule bent u zeker dat u levenslang het periodieke inkomen krijgt dat u op het ogenblik van de schenking bent overeengekomen.

Anderzijds biedt de levensverzekering waarin het geschonken geld werd belegd, een gewaarborgde rentevoet (**). De rentevoet (die van toepassing is op het moment van de storting) blijft gewaarborgd tijdens de tariefgarantieperiode van 8 jaar. Na afloop van de tariefgarantieperiode wordt er een nieuwe rentevoet gegarandeerd, opnieuw voor 8 jaar.
Het vast minimumrendement kan nog oplopen door de eventuele jaarlijkse winstdelingen.
De winstdeling is niet gewaarborgd en hangt af van de economische conjunctuur en van de financiële resultaten van AG Insurance.
Deze verzekering omvat eveneens een aantal risico’s. We raden u aan hiervan kennis te nemen.

(**) De rentevoet is van toepassing op de nettopremie (premie zonder taksen en instapkosten).

De begiftigde sluit deze beleggingsverzekering af met het geld dat u hem of haar geschonken hebt. De modaliteiten van de schenking worden opgenomen in het contract om enerzijds de terugkeer van het geschonken geld te regelen als de begiftigde van de schenking vóór u overlijdt en anderzijds kan u een financiële last inbouwen zodat u, indien nodig, over een aanvullend inkomen kunt beschikken. Op die manier behoudt u een zekere controle over het geschonken bedrag.
Bij uw overlijden kan de begiftigde dan over zijn of haar contract beschikken zoals hij of zij zelf verkiest.

U kunt de schenking en de eraan gekoppelde verzekering helemaal afstemmen op uw persoonlijke wensen:

• U bepaalt aan wie u een gedeelte van je vermogen schenkt. De schenking hoeft zich niet noodzakelijk te beperken tot uw erfgenamen. U kunt ook een andere persoon die u na aan het hart ligt iets schenken door hem/haar aan te duiden als begunstigde van de schenking. Als u een schenking doet, let dan wel altijd op met de delen die wettelijk toekomen aan bepaalde erfgenamen (de reservataire erfgenamen).
• U kiest het bedrag en het tijdstip waarop u de schenking doet.
• U kiest of u een financiële last inbouwt bij de schenking (financiële last).
• U bepaalt of het kapitaal moet terugkeren naar uw vermogen als de begiftigde van de schenking vóór u overlijdt (conventionele terugkeer).

Hoe zit het met de successierechten?
Als u een schenking doet, kan u kiezen of u deze laat registreren of niet. Als u beslist de schenking te laten registreren, moeten er schenkingsrechten worden betaald. Op het ogenblik van overlijden zijn er dan geen successierechten meer verschuldigd op het geschonken bedrag. De schenkingsrechten verschillen van gewest tot gewest. 

 Als de schenking niet geregistreerd wordt en u blijft nog minstens drie jaar na de schenking in leven, moet de begiftigde geen successierechten betalen op het geschonken bedrag. Maar als u binnen de drie jaar na de schenking overlijdt en de schenking werd niet geregistreerd, zijn er wel successierechten verschuldigd. Het is mogelijk u te verzekeren voor het betalen van deze successierechten tijdens die onzekere periode van drie jaar via de tijdelijke overlijdensverzekering.