Pensioensparen en langetermijnsparen na 55 jaar: fiscaliteit

​​​​​Hoe vroeger u begint te sparen voor uw pensioen, hoe beter uw levensstandaard wanneer u met pensioen bent. Maar op bepaalde sleutelmomenten in uw leven is het nog belangrijker om uw situatie onder de loep te nemen. Blaast u binnenkort 55 kaarsjes uit? Lees dan zeker verder!

Waarom kiezen voor een verzekering met belastingvoordeel?

Pensioensparen en langetermijnsparen zijn spaar- of beleggingsformules waarmee u extra pensioenkapitaal kan opbouwen voor de toekomst.

Pensioensparen en langetermijnsparen vallen in de categorie 'gefiscaliseerde producten'. Concreet betekent dit dat belastingbetalers die aan de voorwaarden voldoen, kunnen profiteren van een belastingvermindering voor elk bedrag dat ze storten in een pen​sioenspaarcontract en/of langetermijnspaarcontract.

54 jaar: een belangrijk moment voor uw pensioen

Levensverzekeringscontracten afgesloten in het kader van pensioensparen of langetermijnsparen worden in principe belast op uw 60e verjaardag. Het gaat hier om een bevrijdende belasting. Dit betekent dat de premies die u betaalt nadat de belasting is geheven, achteraf niet meer worden belast. U kan dus blijven sparen na uw 60e zonder extra belasting te betalen!

Maar... uw leeftijd doet er wel toe! Als u uw contract hebt afgesloten of de premies voor een bestaand contract hebt verhoogd na uw 55e, wordt uw contract belast 10 jaar na de afsluiting ervan (of 10 jaar na de verhoging van de premies), en niet op uw 60e.

Fiscaal gezien is het dus minder voordelig om de premies te verhogen na uw 55e. Want u wordt dan belast op een groter kapitaal op het moment van uitbetaling. Bovendien kan u niet profiteren van belastingvrije premiebetalingen vanaf 60 jaar, zoals normaal het geval is als u het contract afsluit voor uw 55e.

Wat doet u best voor uw 55e? Een concreet voorbeeld

Dirk wordt dit jaar 54 jaar. Hij doet al meer dan 10 jaar aan langetermijnsparen (naast zijn pensioenspaarcontract). Hij heeft nooit het maximumbedrag gestort, maar beperkte zich tot 100 euro per maand (of 1.200 euro op jaarbasis). Meer zat er niet in. Dirk is namelijk alleenstaande en moest helemaal alleen zijn woonkrediet afbetalen. Gelukkig is dat krediet sinds vorig jaar volledig terugbetaald en heeft hij financieel wat meer ruimte. 

Hoog tijd om op een deftige manier zijn pensioen voor te bereiden, vindt Dirk. Er is geen tijd te verliezen, want volgend jaar wordt hij 55.

Hoe pakt hij dit het beste aan? Dirk doet er goed aan om dit jaar het maximumbedrag voor langetermijnsparen te storten. Zo vermijdt hij de negatieve fiscale gevolgen van een premieverhoging na zijn 55e.

Pensioensparen of langetermijnsparen voor uw 55e: mogelijkheden en gevolgen

We gaan verder met het voorbeeld van Dirk:

• Als hij niet het maximumbedrag stort en vasthoudt aan 1.200 euro op jaarbasis, dan wordt dit voor de rest van de looptijd zijn individueel plafond. Hij zal dan nooit meer dan 1.200 euro per jaar kunnen sparen, zonder dat dit een negatieve impact heeft op de belasting die van toepassing is op het contract.
  
  
• Stort Dirk het maximumbedrag voor zijn 55e, dan stort hij de komende jaren wat hij wil: het maximumbedrag als hem dat zo uitkomt, of minder als hij het eens een jaartje financieel wat moeilijker heeft.

Kortom, het is een verstandige optie om 2.450 euro te storten voor zijn 55e. Anders kan hij in de toekomst niet meer kiezen voor het maximum van 2.450 euro. Hij kan dan maximaal 1.200 euro storten als hij geen negatieve fiscale gevolgen wil.

Ook voor pensioenspare​n is de 55e verjaardag een mijlpaal, met vergelijkbare gevolgen. Daarom is het ook aan te raden om het maximumbedrag te storten voor uw 55e. De plafonds voor dit product zijn 1.020 en 1.310 euro.

Voor langetermijnsparen varieert het maximumbedrag naargelang de persoonlijke situatie van de spaarder (inkomen, uitstaande leningen enzovoort). Gebruik zeker onze simulatietool om te berekenen hoeveel u kan sparen naast uw pensioensparen: