Combinatie van een schenking en een levensverzekering

​Deze spaarverzekering heeft twee belangrijke troeven. Enerzijds laat deze levensverzekering toe de modaliteiten van de schenking op te nemen. Als je bijvoorbeeld opteert voor een financiële last, kan deze uitgevoerd worden via periodieke opnames op het verzekeringscontract. Dankzij deze formule ben je zeker dat je levenslang het periodieke inkomen krijgt dat je op het ogenblik van de schenking bent overeengekomen.
 
Anderzijds hangt het rendement af van de prestaties van de gekozen fondsen. Je vertrouwt je kapitaal toe aan meerdere gerenommeerde beheerders, die de financiële markten op de voet volgen en onmiddellijk kunnen inspelen op allerlei tendensen.
Deze verzekering houdt ook een aantal risico’s in. We raden je aan om deze te bekijken.

De begiftigde sluit deze verzekering gekoppeld aan beleggingsfondsen af met het geld dat jij geschonken hebt. De modaliteiten van de schenking worden opgenomen in het contract om enerzijds de terugkeer van het geschonken geld te regelen als de begiftigde van de schenking vóór jou overlijdt en anderzijds is er de garantie dat je, indien nodig, over een aanvullend inkomen kunt beschikken. Op die manier behoud je een zekere controle over het geschonken bedrag.
Bij je overlijden kan de begiftigde dan over zijn contract beschikken zoals hij zelf verkiest.

Je kunt de schenking en de eraan gekoppelde verzekering helemaal afstemmen op jouw persoonlijke wensen:

• Jij bepaalt aan wie je een gedeelte van je vermogen schenkt. De schenking hoeft zich niet noodzakelijk te beperken tot je erfgenamen. Je kunt ook een andere persoon die je na aan het hart ligt iets schenken door hem/haar aan te duiden als begunstigde van de schenking. Als je een schenking doet, houd dan wel rekening met de delen die wettelijk toekomen aan bepaalde erfgenamen (de reservataire erfgenamen).
• Jij kiest het bedrag en het tijdstip van de schenking.
• Jij kiest of je al dan niet een financiële last inbouwt bij de schenking (financiële last).
• Jij bepaalt of het kapitaal moet terugkeren naar je vermogen als de begiftigde van de schenking vóór jou overlijdt (conventionele terugkeer).
  

Hoe zit het met de successierechten?

Als je een schenking doet, kan je kiezen of je deze laat registreren of niet. Als je beslist de schenking te laten registreren, moeten er schenkingsrechten worden betaald. Op het ogenblik van overlijden zijn er dan geen successierechten meer verschuldigd op het geschonken bedrag. De schenkingsrechten verschillen van gewest tot gewest.

Als de schenking niet geregistreerd wordt en je blijft nog in leven minstens drie jaar na de schenking, moet de begiftigde geen successierechten betalen op het geschonken bedrag. Maar als je binnen de drie jaar na de schenking overlijdt en de schenking werd niet geregistreerd, zijn er wel successierechten verschuldigd. Het is mogelijk je te verzekeren voor het betalen van deze successierechten tijdens die onzekere periode van drie jaar, via de tijdelijke overlijdensverzekering.

Wil je de eenheidswaarden en de prestaties van onze beleggingsfondsen en/of het beheersreglement van deze fondsen kennen? Raadpleeg ze hier.